用人單位依法建立和完善的勞動(dòng)規(guī)章制度，是國(guó)家勞動(dòng)法律規(guī)范的延伸和具體化。在實(shí)務(wù)操作中，一些用人單位依法建立和完善起來(lái)的勞動(dòng)規(guī)章制度，在執(zhí)行過(guò)程中時(shí)有勞動(dòng)爭(zhēng)議發(fā)生，甚至出現(xiàn)了在勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁中敗訴的現(xiàn)象。究其原因是：用人單位偏重勞動(dòng)規(guī)章制度的依法制定，忽視了勞動(dòng)規(guī)章制度的依法執(zhí)行。所謂依法執(zhí)行，即用人單位在執(zhí)行勞動(dòng)規(guī)章制度時(shí)，也應(yīng)像執(zhí)行法律法規(guī)一樣，做到形式合法、程序合法、內(nèi)容合法。在依據(jù)勞動(dòng)規(guī)章制度處罰時(shí)，必須遵守“事實(shí)清楚、證據(jù)充分、適用依據(jù)正確”這一規(guī)定。建議用人單位在具體執(zhí)行勞動(dòng)規(guī)章制度過(guò)程中注意以下問(wèn)題：

注意關(guān)聯(lián)用人單位勞動(dòng)規(guī)章制度的適用

“上級(jí)法人”、主管部門、母公司制定的勞動(dòng)規(guī)章制度不能代替“下級(jí)法人”、所屬公司、子公司制定的勞動(dòng)規(guī)章制度。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，由于企業(yè)橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)合、資本運(yùn)作等原因，一個(gè)具有獨(dú)立法人資格的集團(tuán)公司、總公司、母公司、控股公司通過(guò)投資、參股或托管設(shè)立全資、控股、參股或附屬子公司。這些公司從法律上講，“上級(jí)法人”與“下級(jí)法人”、主管部門與所屬企業(yè)、母公司與子公司依法均具有獨(dú)立法人資格，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，是彼此獨(dú)立的主體，相互不能替代。同樣，“上級(jí)法人”、主管部門、母公司制定的勞動(dòng)規(guī)章制度不能代替“下級(jí)法人”、所屬公司、子公司制定的勞動(dòng)規(guī)章制度，如果下級(jí)法人需要執(zhí)行上級(jí)法人制定的規(guī)章制度，則需要經(jīng)過(guò)“下級(jí)法人”、所屬公司、子公司自身自主的轉(zhuǎn)換，轉(zhuǎn)發(fā)文件，才能在“下級(jí)法人”所屬公司、子公司執(zhí)行。而此時(shí)“下級(jí)法人”所屬公司、子公司已經(jīng)是所要執(zhí)行的勞動(dòng)規(guī)章制度的實(shí)際制定者了。

具有控股、事實(shí)上控制、合同上約定和人事連鎖的關(guān)聯(lián)企業(yè)之間，股東、投資者或者具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的“上級(jí)法人”沒(méi)有權(quán)力為其“下級(jí)法人”制定勞動(dòng)規(guī)章制度，并要求其遵守。相應(yīng)的，當(dāng)具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的“下級(jí)法人”招用的勞動(dòng)者違反其“上級(jí)法人”制定的勞動(dòng)規(guī)章制度時(shí)，“下級(jí)法人”無(wú)權(quán)直接據(jù)此予以懲戒。

注意勞動(dòng)規(guī)章制度執(zhí)行主體

一般來(lái)講，制定勞動(dòng)規(guī)章制度主體，是指具有勞動(dòng)法上用人主體資格的用人單位，是依法成立、獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的法人企業(yè)組織。作為法人的企業(yè)，其權(quán)利能力和行為能力由法人的機(jī)關(guān)或法定代表人實(shí)現(xiàn)，法人機(jī)關(guān)或法定代表人的行為就是法人組織行為，法人組織承擔(dān)其法律后果。因此，勞動(dòng)規(guī)章制度的執(zhí)行主體是用人單位，而不是用人單位的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。所以，必須以用人單位的名義（法人），依據(jù)勞動(dòng)規(guī)章制度作出處理決定，而不能以內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的名義作出。一些用人單位以內(nèi)部行政部門或人力資源部門的名義作出處罰決定，不發(fā)生法律上的效力。

用人單位在依據(jù)勞動(dòng)規(guī)章制度處罰勞動(dòng)者時(shí)，必須遵守“事實(shí)清楚、證據(jù)充分、適用依據(jù)正確”的原則。

（一）認(rèn)定事實(shí)必須清楚、證據(jù)充分的原則。用人單位對(duì)員工的處罰，并不能隨意為之。用人單位對(duì)違紀(jì)職工作出處罰前，對(duì)職工違規(guī)的事實(shí)必須進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查，查清事實(shí)，取得充分的證據(jù)，讓當(dāng)事人沒(méi)有異議。只有這樣才能夠讓人心服口服，達(dá)到處罰的目的。

（二）適用依據(jù)準(zhǔn)確的原則。以勞動(dòng)規(guī)章制度進(jìn)行處罰時(shí)，也要遵循“法無(wú)明文規(guī)定不違法”的原則。首先，規(guī)章制度里沒(méi)有明確禁止的，用人單位不得禁止員工的行為，除非員工的行為違反了法律法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。規(guī)章制度里沒(méi)有明確規(guī)定可以處罰的，用人單位不得予以處罰。也就是說(shuō)，用人單位作出的決定，必須在規(guī)章制度里有明確規(guī)定，否則不發(fā)生法律上的效力。其次，“處罰與違紀(jì)行為”相適用的原則，也就是說(shuō)，職工犯什么樣的錯(cuò)誤，就應(yīng)當(dāng)受到相應(yīng)的處罰，處理不能過(guò)輕，也不能過(guò)重。否則，不能起到教育的作用。同時(shí)，注意在處罰上，要一事一罰，不能設(shè)置一事雙罰或多罰的規(guī)定。

（三）執(zhí)行形式程序要合法的原則。執(zhí)行規(guī)章制度，應(yīng)符合一定的形式。首先，作出決定以前，必須進(jìn)行調(diào)查；其次，決定應(yīng)以書(shū)面的形式予以體現(xiàn)。特別是對(duì)員工的處罰，必須做出決定書(shū)，管理人員口頭的命令和決定不發(fā)生法律上的效力。在用人單位的決定書(shū)里，必須對(duì)員工違規(guī)的事實(shí)進(jìn)行闡述，對(duì)處罰的理由和依據(jù)進(jìn)行明確；第三，用人單位單方解除勞動(dòng)合同，應(yīng)當(dāng)事先將理由通知工會(huì)。用人單位違反法律、行政法規(guī)規(guī)定或者勞動(dòng)合同約定的，工會(huì)有權(quán)要求用人單位糾正。用人單位應(yīng)當(dāng)研究工會(huì)的意見(jiàn)，并將處理結(jié)果書(shū)面通知工會(huì)；第四，決定書(shū)必須加蓋用人單位的法人印章；第五，決定書(shū)必須及時(shí)送達(dá)，并可在一定范圍內(nèi)公示。只有形式和程序都合法了，處罰決定才發(fā)生法律上的效力。

勞動(dòng)規(guī)章制度的執(zhí)行結(jié)果要送達(dá)給勞動(dòng)者

勞動(dòng)規(guī)章制度執(zhí)行結(jié)果的送達(dá)，是指用人單位執(zhí)行勞動(dòng)規(guī)章制度的法律文書(shū)，依照法定程序和方式及時(shí)送交勞動(dòng)者的行為。送達(dá)能產(chǎn)生實(shí)體法上的法律后果，這對(duì)用人單位及勞動(dòng)者都是極其重要的。如解除勞動(dòng)合同，需要用人單位及時(shí)將解除勞動(dòng)合同證明送達(dá)勞動(dòng)者，這樣勞動(dòng)者就可以了解文書(shū)內(nèi)容，根據(jù)其內(nèi)容決定是否接受，如果接受，那么就要在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)到戶口所在地失業(yè)保險(xiǎn)部門登記失業(yè)，領(lǐng)取失業(yè)救濟(jì)金或者另找工作；如果勞動(dòng)者認(rèn)為解除勞動(dòng)合同不妥，將有可能考慮提起勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁，以保護(hù)自己的合法權(quán)益。如果用人單位沒(méi)有及時(shí)送達(dá)，超過(guò)規(guī)定期限，用人單位將承擔(dān)由此造成的法律后果。

用人單位常用的送達(dá)方式主要有：直接送達(dá)、間接送達(dá)、郵寄送達(dá)、公告送達(dá)等。送達(dá)應(yīng)當(dāng)以直接送達(dá)為主要方式，不能直接送達(dá)的，則按順序以其他方式送達(dá)。在實(shí)際操作中，用人單位在送達(dá)處理決定時(shí)一定要派專人落實(shí)，一般情況下，用人單位行政與工會(huì)聯(lián)合送達(dá)較好，但最有效的送達(dá)辦法且在勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁過(guò)程被采信的送達(dá)辦法是，由用人單位行政、工會(huì)及與事件無(wú)關(guān)的勞動(dòng)者三方一同前往送達(dá)，一旦出現(xiàn)職工拒絕簽字情形，好有個(gè)見(jiàn)證；本人不在的，交由同住的成年親屬簽收。直接送達(dá)有困難的可以郵寄送達(dá)，以掛號(hào)查詢回執(zhí)上注明的收件日期為送達(dá)日期。只有在受送達(dá)職工下落不明，或者用上述送達(dá)方式無(wú)法送達(dá)的情況下，方可張貼公告或通過(guò)新聞媒介通知。自發(fā)出公告之日起，經(jīng)過(guò)60日，即視為送達(dá)。能直接送達(dá)或郵寄送達(dá)而未用，直接采用公告方式送達(dá)的，視為無(wú)效。 　　用人單位無(wú)論采取那種方式送達(dá)，都應(yīng)當(dāng)有送達(dá)回執(zhí)。送達(dá)回執(zhí)需要用人單位按照法定格式制作，它能證明用人單位與勞動(dòng)者之間已發(fā)生送達(dá)法律關(guān)系的這一事實(shí)。送達(dá)回執(zhí)的主要內(nèi)容包括：被送達(dá)勞動(dòng)者的姓名、送達(dá)的處所及時(shí)間、送達(dá)人和被送達(dá)人的簽名或蓋章等。送達(dá)回執(zhí)上的簽收日期就是送達(dá)日期。千萬(wàn)注意，送達(dá)回執(zhí)是用人單位在勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁或訴訟中的重要證據(jù)資料，必須帶回用人單位附卷存查。

勞動(dòng)規(guī)章制度、勞動(dòng)合同和集體合同沖突的適用

勞動(dòng)規(guī)章制度是用人單位依法制定的適用于本單位及本單位全體勞動(dòng)者或部分勞動(dòng)者的勞動(dòng)管理規(guī)則。勞動(dòng)合同是勞動(dòng)者與用人單位確立勞動(dòng)關(guān)系，明確雙方權(quán)利和義務(wù)的協(xié)議。集體合同是用人單位與本單位職工根據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，就勞動(dòng)報(bào)酬、工作時(shí)間、休息休假、勞動(dòng)安全衛(wèi)生、職業(yè)培訓(xùn)、保險(xiǎn)福利等事項(xiàng)，通過(guò)集體協(xié)商簽訂的書(shū)面協(xié)議。“三者”都是確立勞資雙方權(quán)利和義務(wù)的重要依據(jù)、規(guī)范勞動(dòng)行為的準(zhǔn)則、協(xié)調(diào)勞動(dòng)關(guān)系的重要制度，是調(diào)整勞動(dòng)關(guān)系的重要手段�！叭�者”的目的具有一致性，都是為調(diào)整用人單位勞動(dòng)關(guān)系而存在的。在實(shí)際工作中用人單位確實(shí)出現(xiàn)過(guò)勞動(dòng)規(guī)章制度、勞動(dòng)合同及集體合同不一致的情形，如何解決“三者沖突”？根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理勞動(dòng)爭(zhēng)議案件適用法律若干問(wèn)題的解釋（二）》規(guī)定，用人單位制定的內(nèi)部規(guī)章制度與集體合同或者勞動(dòng)合同約定的內(nèi)容不一致，勞動(dòng)者請(qǐng)求優(yōu)先適用合同約定的，人民法院應(yīng)予支持。也就是說(shuō)，當(dāng)二者發(fā)生矛盾時(shí)，司法解釋賦予了勞動(dòng)者選擇權(quán)，而且是賦予勞動(dòng)者優(yōu)先適用合同約定的選擇權(quán)。如果勞動(dòng)者接受規(guī)章制度的內(nèi)容，則需要變更集體合同或勞動(dòng)合同，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)履行一定的手續(xù)，并進(jìn)行書(shū)面確認(rèn)。最高人民法院之所以支持對(duì)確定勞動(dòng)合同和集體合同的優(yōu)先適用效力，主要目的是為了防止用人單位、特別是企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理者不正當(dāng)行使勞動(dòng)用工管理權(quán)，借“少數(shù)人的民主”侵害多數(shù)職工依法享有的民主權(quán)利，從而倡導(dǎo)運(yùn)用協(xié)商對(duì)話、集體談判的機(jī)制建立和諧勞動(dòng)關(guān)系，維護(hù)和推行集體勞動(dòng)合同制，促進(jìn)勞動(dòng)力市場(chǎng)管理秩序的規(guī)范。

《勞動(dòng)合同法》第五十五條規(guī)定，集體合同中勞動(dòng)報(bào)酬和勞動(dòng)條件等標(biāo)準(zhǔn)不得低于當(dāng)?shù)厝嗣裾�府�?guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)；用人單位與勞動(dòng)者訂立的勞動(dòng)合同中勞動(dòng)報(bào)酬和勞動(dòng)條件等標(biāo)準(zhǔn)不得低于集體合同規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。即集體合同所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)在其效力范圍內(nèi)是勞動(dòng)者利益的最低標(biāo)準(zhǔn)，也就是說(shuō)，勞動(dòng)合同中關(guān)于勞動(dòng)者利益的規(guī)定可以高于但不得低于這些標(biāo)準(zhǔn)，若低于此標(biāo)準(zhǔn)就由集體合同的規(guī)定取而代之。勞動(dòng)合同中的勞動(dòng)條件和勞動(dòng)報(bào)酬等標(biāo)準(zhǔn)低于集體合同規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，確認(rèn)為無(wú)效；集體合同規(guī)定的勞動(dòng)條件和勞動(dòng)報(bào)酬等標(biāo)準(zhǔn)變更的，勞動(dòng)合同中相關(guān)內(nèi)容的標(biāo)準(zhǔn)也要變更，以使其不低于集體合同規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。因此，用人單位應(yīng)隨時(shí)保持勞動(dòng)規(guī)章制度、勞動(dòng)合同、集體合同規(guī)定或約定的一致性，避免相互沖突引發(fā)爭(zhēng)議。

加強(qiáng)證據(jù)收集和保全工作

用人單位在依據(jù)勞動(dòng)規(guī)章制度行使工作管理權(quán)時(shí)必須加強(qiáng)證據(jù)收集保全工作，以防發(fā)生勞動(dòng)爭(zhēng)議時(shí)用人單位舉證不能的風(fēng)險(xiǎn)。

（一）用人單位收集和保全勞動(dòng)者違反規(guī)章制度的證據(jù)是個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題。特別需要注意的是：如果用人單位是因?yàn)閯趧?dòng)者嚴(yán)重違反用人單位規(guī)章制度而解除該勞動(dòng)者的勞動(dòng)合同的，用人單位必須將該員工嚴(yán)重違反用人單位規(guī)章制度的證據(jù)進(jìn)行“固定”，由相關(guān)人員及時(shí)簽名確認(rèn)或者以其他方式確認(rèn)，并由專門人員保管。必要時(shí)可以將情況反映到當(dāng)?shù)氐膭趧?dòng)管理部門，將該勞動(dòng)者嚴(yán)重違反勞動(dòng)紀(jì)律的情況書(shū)面登記備案。

（二）用人單位收集和保全的證據(jù)種類要全面。主要有兩類：一類是員工所違反的企業(yè)規(guī)章及勞動(dòng)紀(jì)律的具體條款；另一類是員工的違紀(jì)行為。通�？梢宰鳛樽C明員工違紀(jì)行為的證據(jù)主要有：（1）違紀(jì)員工的“檢討書(shū)”、“申辯書(shū)”、違紀(jì)情況說(shuō)明等；（2）有違紀(jì)員工本人簽字的違紀(jì)記錄；（3）政府有關(guān)部門的處理意見(jiàn)、處理記錄及證明；（4）有關(guān)物證；（5）有關(guān)書(shū)證及視聽(tīng)資料；（6）其他員工及知情者的證明等。

（三）違紀(jì)員工簽字的書(shū)面材料是最有力的證據(jù)。勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁實(shí)踐中，有違紀(jì)員工簽字的書(shū)面材料往往是勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)和法院易于采納的最有力的證據(jù)。因此，用人單位在處理違紀(jì)員工之前，應(yīng)盡量取得有違紀(jì)員工簽字的書(shū)面材料。對(duì)于有違法行為的員工，可以要求政府有關(guān)部門作出處理，其處理結(jié)論或者記錄是最有力的證據(jù)。

綜上，用人單位不僅要依法制定完善勞動(dòng)規(guī)章制度，同時(shí)，更要注意依法執(zhí)行勞動(dòng)規(guī)章制度，只有“依法”執(zhí)行，才能使勞動(dòng)規(guī)章制度真正發(fā)揮“法律”的效力作用，才能有利于規(guī)范用人單位的勞動(dòng)用工行為，減少勞動(dòng)爭(zhēng)議的發(fā)生，從而促進(jìn)勞動(dòng)關(guān)系的和諧穩(wěn)定。